REEE au Québec : SCEE, IQEE et où l'ouvrir

Le REEE au Québec est l’un des placements les plus rentables pour un parent : chaque dollar cotisé attire des subventions du fédéral et du Québec. Voici combien vous pouvez recevoir et où ouvrir le vôtre.

Le régime enregistré d’épargne-études (REEE) est un compte qui fait fructifier l’épargne destinée aux études postsecondaires d’un enfant. Au Québec, il donne droit à deux subventions. La Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) ajoute 20 % de vos cotisations, jusqu’à 500 $ par année. L’incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE) ajoute 10 % de plus, jusqu’à 250 $ par année. En cotisant 2 500 $ par année pour un enfant, vous recevez donc 750 $ de subventions, soit 30 % de rendement immédiat avant tout placement. Les familles à revenu faible ou moyen touchent des montants supplémentaires, et certaines ont droit au Bon d’études canadien sans même cotiser. Les maximums à vie sont de 7 200 $ pour la SCEE et de 3 600 $ pour l’IQEE, et le plafond de cotisation est de 50 000 $ par enfant. Point essentiel au Québec : pour recevoir l’IQEE, votre REEE doit être ouvert chez un fournisseur inscrit sur la liste de Revenu Québec. Les placements dans le REEE croissent à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait pour les études. Pour les courtiers qui offrent le REEE, consultez notre comparatif des courtiers en ligne au Québec.

Comment fonctionne un REEE

Vous ouvrez un REEE au nom d’un enfant (le bénéficiaire), vous y déposez de l’argent, et le gouvernement ajoute des subventions. L’argent peut ensuite être investi, par exemple dans des FNB, des CPG ou des fonds. Au moment des études, les sommes sont retirées pour payer les frais scolaires.

Concrètement, vos cotisations ne donnent pas de déduction d’impôt, contrairement au REER. En revanche, les subventions et les revenus de placement ne sont pas imposés tant qu’ils restent dans le régime. Pour comparer les comptes enregistrés entre eux, lisez notre guide CELI ou REER.

Les subventions du REEE au Québec en 2026

La SCEE, la subvention fédérale

La SCEE de base est de 20 % des cotisations annuelles, jusqu’à 500 $ par année. Si vous n’avez pas cotisé certaines années, les droits inutilisés se reportent : vous pouvez alors recevoir jusqu’à 1 000 $ par année. La SCEE supplémentaire ajoute 20 % sur les premiers 500 $ si le revenu familial est inférieur à 57 375 $, ou 10 % s’il se situe entre 57 375 $ et 114 750 $ (seuils de 2025, révisés chaque année). La SCEE est versée jusqu’à la fin de l’année des 17 ans de l’enfant.

L’IQEE, la subvention québécoise

L’IQEE correspond à 10 % des cotisations nettes de l’année, jusqu’à 250 $. Les droits des années passées peuvent s’y ajouter, sans jamais dépasser 500 $ par année. Un montant supplémentaire allant jusqu’à 50 $ s’ajoute pour les familles à revenu faible ou moyen. Revenu Québec verse l’IQEE une fois par année, en mai, à la demande du fournisseur de votre REEE.

Le Bon d’études canadien

Le Bon d’études canadien s’adresse aux enfants nés depuis le 1er janvier 2004 dont la famille remplit les conditions de revenu. Il verse 500 $ la première année, puis 100 $ par année jusqu’à 15 ans, pour un maximum de 2 000 $, sans que vous ayez à cotiser.

L’angle québécois : choisir un fournisseur reconnu

Voici le point que beaucoup de parents découvrent trop tard : l’IQEE n’est versé que si le fournisseur de votre REEE participe à la mesure. Revenu Québec publie la liste des fournisseurs reconnus. On y trouve notamment Wealthsimple Investments, Questrade, la Financière Banque Nationale, Fiducie Desjardins et les courtiers des grandes banques (TD, RBC, BMO, Scotia, CIBC). Vérifiez cette liste avant d’ouvrir un compte, surtout avec une plateforme moins connue.

Rappel utile : chez certains fournisseurs, la demande d’IQEE n’est pas automatique. Chez Wealthsimple, par exemple, une demande unique est à remplir dans l’application après l’ouverture du REEE.

Où ouvrir un REEE au Québec

• Wealthsimple : REEE autogéré ou géré, admissible à l’IQEE, avec des achats de FNB sans commission.
• Questrade : inscrit sur la liste de Revenu Québec, pour ceux qui veulent plus d’outils.
• Banque Nationale Courtage direct et Disnat : les options des deux institutions québécoises, avec un service en français (la Financière Banque Nationale et Fiducie Desjardins figurent sur la liste de Revenu Québec ; confirmez l’IQEE à l’ouverture).
• Votre banque ou votre caisse : pratique si vous préférez un conseiller, mais comparez les frais des fonds proposés.

Quel que soit le fournisseur, lisez attentivement les frais et les conditions de retrait avant de signer, surtout pour un régime collectif.

Comment maximiser votre REEE

1. Ouvrez le REEE tôt, idéalement dès l’obtention du numéro d’assurance sociale de l’enfant.
2. Cotisez 2 500 $ par année et par enfant pour obtenir le maximum annuel de la SCEE et de l’IQEE (environ 208 $ par mois).
3. Rattrapez les années manquées : les droits inutilisés permettent de recevoir plus de subventions, jusqu’aux plafonds annuels.
4. Investissez selon l’horizon : plus l’enfant est jeune, plus une part en actions, par exemple un FNB tout-en-un, peut être envisagée ; réduisez le risque à l’approche des études.

En résumé

Le REEE au Québec est rare en ce qu’il combine deux subventions : 20 % du fédéral et 10 % du Québec. Choisissez un fournisseur inscrit sur la liste de Revenu Québec, cotisez régulièrement et investissez selon l’âge de l’enfant. Comparez les plateformes qui offrent le REEE sur notre page des courtiers en ligne au Québec.

Écrit et vérifié par Nicolas Le Guen, fondateur de Fructo Finance. Cet article est informatif et ne remplace pas un conseil d’un professionnel inscrit à l’AMF. Les liens mènent aux sites officiels ; Fructo Finance ne touche aucune commission. Vérifié en septembre 2026.